Mesdames, messieurs, chers sociétaires, voici maintenant le rapport financier 2025 comprenant le bilan et le compte de résultat de l’exercice présenté en norme comptable French.
Au 31 décembre 2025, le total du bilan s’élève à 33,9 milliards d’euros. Les crédits à la clientèle représentent 57,8 % de l’actif du bilan.
Ils sont principalement formés des crédits immobiliers, des crédits équipement, du crédit buy et des crédits à la consommation. Les dépôts de la clientèle s’établissent à 56,8 % du passif du bilan. Les refinancements auprès du groupe BPCE le constituent à hauteur de 31,3 % et les capitaux propres à hauteur de 7,8 %.
Le montant de ces derniers atteint 2,7 milliards d’euros composé de la collecte de part sociale et de la mise en réserve des résultats. Le capital social d’ 1,3 milliards d’euros est entièrement détenu par les 326259 sociétaires de la Banque Populaire Alsace Laoren Champagne. La structure financière de la banque est solide avec un ratio de solvabilité globale de 26,9 % au 31 décembre 2025, soit plus du double de l’exigence réglementaire.
Cela nous place au premier rang des banques populaires et reflète notre capacité à investir dans nos territoires et à accompagner au quotidien nos clients dans leur projet. L’actif du bilan génère des produits dans le compte de résultats, produits d’intérêt majoritairement issus des crédits clientèles et commission sur les services bancaires délivrés aux clients.
À l’inverse, le passif génère des charges dans le compte de résultat. Charge d’intérêt des dépôts clientèles et charg d’intérêt des refinancements. À cela s’ajoute d’autres charges : les frais généraux, les provisions pour risque et l’impôt sur les sociétés. La différence entre l’ensemble de ces produits et de ses charges, comme nous allons le voir, correspond au résultat net de l’exercice.
En 2025, l’actif du bilan a généré 1liard 62 millions d’euros de produits d’intérêt, dont 528,2 millions d’euros d’intérêt perçu des crédits clientèles, soit une progression de 1,3 % par rapport à 2024 et ce malgré la baisse de 5,8 % de l’encours. La Banque populaire Alsace Loren Champagne a continué de diriguer l’économie régionale à travers la concrétisation de plusieurs dizaines de milliers de projets personnel et professionnel pour un montant de 3,6 milliards d’euros de crédit distribués en 2025. Ces projets ont été financés à
travers notre réseau d’agences et de centre d’affaires implantées dans neuf départements du grand test. Les prêts personnels et les prêts immobiliers, essentiellement réalisés avec la clientèle des particuliers, ont engendré une production répartie de la manière suivante. Près immobilier, 1,2 milliards d’euros afin de faciliter l’accession à la propriété et la rénovation de l’habitat.
Prêt personnel et assimilable, 508 millions d’euros afin de soutenir la consommation. Les près équipements concernant les professionnels, le monde de l’agriculture, de la vitulture et des entreprises ont donné lieu à une production qui se décompose comme suit : Présquipement, artisan, commerçant, agriculteur, viticulteur et PME PMI 1,7 milliards d’euros.
Crédibil financement de matériel 205 millions d’euros. Nous venons de voir l’actif. Observons maintenant le passif à l’origine de 737,3 millions d’euros de charge d’intérêt dont 331,2 million d’euros de charge sur les dépôts clientèles qui totalisent un montant de 19,3 milliards d’euros. L’année 2025 a été marqué par un mouvement de normalisation monétaire impulsé par la Banque centrale européenne qui a poursuivi son cycle de baisse successive de ces taux directeurs.
Dans ce contexte, le coût de la collecte clientèle a diminué de 25,8 % par rapport à l’année 2024. Le compte de résultat comprend aussi les commissions rémunération des produits et services tels que les moyens de paiement, les placements financiers et les produits d’assurance pour 289,4 millions d’euros. Les commissions sont en forte augmentation de 5 % fruit du bénéfice des efforts consacrés à l’équipement de notre clientèle, entre autres en produit d’assurance vie et également en matière d’assurance des biens et personnes.
La somme des produits d’intérêt et des commissions permettent de couvrir non seulement les charges d’intérêt que nous avons vu, mais également les frais généraux constitués des frais de personnel et des frais généraux divers. Les frais généraux restent maîtrisés et s’élèvent à 357,7 million d’euros en hausse de 2,6 %.
Cette maîtrise des frais généraux couplée à la hausse de notre PNB permet ainsi d’améliorer l’efficacité de la BPALC avec un coefficient d’exploitation de 58,3 % contre 67,8 % en 2024. Les postes coût du risque et impôt société complètent la vision de l’ensemble des charges de l’exercice. Dans un contexte de recrudescence des défaillances d’entreprise, le coût du risque augmente significativement en 2025 pour atteindre 55 millions d’euros, soit une aggravation de 18,8 % par rapport à 2024. L’impôt sur les sociétés
ressort à 37,2 millions d’euros. Le total coût du risque et impôt société est de 92,2 millions d’euros. Le résultat net s’établit à 85,1 million d’euros en hausse de 15,2 % par rapport à l’exercice 2024 grâce à un PNB en hausse de 19,4 % qui permet de compenser la hausse du coût du risque. On notera que ce résultat net comprend celui de la sucursale de la Banque Populaire Alsace Lauren Champagne au Luxembourg.
Le groupe Banque Populaire Alsace Lauren Champagne publie également des comptes consolidés en norme IFRS. Cette consolidation consiste à agréger au compte de la BPALC ceux de ces filiales et ceux de ses fonds communs de titrisation. Ces derniers renferment les produits issus des créances que la BPALC a pu refinancer auprès d’investisseurs à un prix avantageux car les créances constituent une garantie face au financement.
Ce mécanisme est géré par le compte de l’ensemble des banques populaires par le groupe BPCE. Au 31 décembre 2025, les filiales de la BPALC sont les suivantes. EuroCapital, société de capital investissement régional dont la vocation est commerciale. CPMEA dont la vocation est patrimoniale, trois sociétés de caution mutuelle affilié Sokama Alsace Lauren Champagne, Sokami Alsace Laoren Champagne et Soprolibe Alsace Laoren Champagne.
Le bilan consolidé est de 37,1 milliard d’euros et le résultat net part du groupe de 123,3 million d’euros en hausse de 19,5 % par rapport à l’exercice 2024.
Mesdames, messieurs, nous vous remercions de votre attention.
