À quel âge peut-on prendre sa retraite dans le secteur privé ?

Dans l’absolu, chacun est libre de cesser de travailler quand il le souhaite . La vraie question est de savoir jusqu’à quel âge il faut travailler pour percevoir une pension de retraite à taux plein. Plusieurs paramètres sont alors à prendre en compte : l’année de naissance du salarié (l’âge légal de départ à la retraite recule progressivement avec le temps), le nombre de trimestres exigible et le nombre de trimestres réellement cumulés. À titre indicatif, à l’heure actuelle, les personnes nées après la 1er janvier 1968 peuvent prétendre à une retraite à taux plein en travaillant jusqu’à 64 ans en ayant cumulé 172 trimestres.

Comment fonctionne la retraite complémentaire dans le secteur privé ?

La retraite complémentaire des salariés du secteur privé est gérée par l’Agirc-Arrco. Il s’agit d’un système obligatoire de retraite par points : les cotisations (salariales et patronales) sont prélevées sur les rémunérations tout au long de la carrière et converties en points retraite. Lorsque le salarié prend sa retraite, les points cumulés pendant les années d’activité sont à nouveau convertis, cette fois en pension de retraite. Cette pension complémentaire vient s’ajouter à la pension de base délivrée par l’Assurance retraite.

Comment optimiser sa pension de retraite dans le secteur privé ?

Pour optimiser votre retraite, assurez-vous d’abord d’obtenir une pension à taux plein. Pour cela, il vous faudra travailler jusqu’à l’âge légal de départ en retraite qui correspond à votre situation (selon votre année de naissance, notamment) et cumuler le nombre de trimestres exigible. Vous pouvez ensuite compenser certains manques, notamment en rachetant des trimestres ou des points de retraite. Enfin, pour garantir le maintien de votre niveau de vie, vous pouvez recourir à la retraite supplémentaire : en ouvrant un PER, vous constituez une épargne dont vous pourrez disposer, à la retraite, sous la forme d’un capital, d’une rente ou d’un panachage des deux.

Est-ce que la retraite complémentaire s’ajoute à la retraite de base ?

Oui. Les deux régimes sont obligatoires , obéissent au même principe de répartition et génèrent des pensions de retraites cumulables. La retraite de base relève de la Sécurité sociale alors que c’est l’Agirc-Arrco qui gère la retraite complémentaire des salariés du secteur privé.

Comprendre les dispositifs de retraite dans le secteur privé

Cotisations, régimes de base ou complémentaires, trimestres, âge de départ… Les notions qui gravitent autour de la retraite sont nombreuses et rendent parfois le sujet difficile à appréhender. Banque Populaire vous propose un petit guide pour vous aider à mieux comprendre les règles qui régissent la retraite des salariés du secteur privé.

Retraite dans le secteur privé : régime général et complémentaire

Dès sa première embauche, tout salarié du secteur privé se voit appliquer les dispositions des deux régimes de retraite obligatoires :

le régime général de la Sécurité Sociale, pour sa retraite de base ;
le régime complémentaire de l’Agirc-Arrco, pour sa retraite complémentaire.

Sur chaque salaire sont prélevées des cotisations retraite obligatoires pour alimenter ces deux régimes. L’Assurance retraite ouvre pour le salarié un compte individuel de retraite qui regroupera, tout au long de sa carrière, les informations nécessaires au calcul de sa pension.

À ce système obligatoire s’ajoute, pour les salariés qui en font le choix, les dispositifs de retraite par capitalisation, souvent sous la forme d’un Plan Épargne Retraite (PER), individuel ou collectif. Le salarié a ainsi la possibilité de mettre en place un régime supplémentaire pour compenser la baisse de niveau de vie que le passage à la retraite pourrait provoquer.

Régime de retraite de base : calcul et conditions pour les salariés

C’est à l’Assurance retraite de la Sécurité sociale qu’il incombe de gérer le régime de retraite de base des salariés du secteur privé. Obligatoire, ce régime est financé par les cotisations salariales et patronales prélevées sur tous les salaires perçus au cours de la carrière professionnelle. Il constitue le socle de la pension de retraite et assure au salarié de percevoir une retraite minimale après sa carrière.

La pension de base d’un salarié est calculée en tenant compte de plusieurs paramètres : son salaire annuel moyen, le taux de sa pension et la durée de ses cotisations.

La formule applicable est la suivante :

Revenu annuel moyen x Taux de la pension x (durée d’assurance du salarié à l’assurance retraite / durée d’assurance requise pour le taux plein).

Fondements de la pension de retraite : revenu, taux et trimestres

La pension de retraite du salarié est logiquement proportionnelle à ses cotisations et donc aux rémunérations perçues durant sa carrière. Pour atténuer les variations de salaire qui ont pu marquer la carrière, on détermine le salaire moyen annuel en faisant la moyenne des salaires bruts perçus lors des 25 années les plus avantageuses.

Sont inclus dans les salaires l’ensemble des éléments de rémunération : au salaire de base, on ajoute les éventuelles primes et heures supplémentaires. On tient également compte des indemnités journalières de maternité perçues lors de la naissance d’enfants.

Le montant de la pension de retraite ne correspond pas au revenu annuel moyen : on lui applique un taux qui s’élève à 50 % si le salarié a droit à une retraite à taux plein.

Pour prétendre à une pension de retraite à taux plein, un salarié doit réunir plusieurs conditions :
– avoir atteint l’âge légal de départ à la retraite, déterminé par son année de naissance ;
– avoir atteint la durée d’assurance requise, c’est-à-dire avoir cotisé pendant un certain nombre de trimestres, également défini selon son année de naissance.

L’âge légal de départ à la retraite évolue avec les réformes successives des retraites.

Au 1er janvier 2025, il s’échelonne progressivement de 62 ans pour les salariés nés entre le 1er janvier 1958 et le 31 décembre 1960 à 64 ans pour ceux nés depuis le 1er janvier 1968.

De la même façon, le nombre de trimestres requis (ou durée d’assurance requise) varie selon l’année de naissance des salariés : de 169 trimestres pour ceux nés entre le 1er janvier 1958 et le 31 décembre 1960 à 172 trimestres pour ceux nés depuis le 1er janvier 1965.

Quel que soit le nombre de trimestres cumulés, on considère qu’un salarié qui prend sa retraite à 67 ans bénéficie automatiquement d’une retraite à taux plein (50 %). En revanche, la pension sera calculée au prorata du nombre de trimestres cumulés par rapport au nombre de trimestres exigibles.

Reste alors la possibilité de procéder à un rachat de trimestres : un salarié peut racheter jusqu’à 12 trimestres qu’il n’a pas acquis lors de ses années d’études supérieures ou lors d’années incomplètes (où il n’a pas validé les quatre trimestres de l’année).

La durée d’assurance retraite désigne le nombre de trimestres travaillés cumulés.
On distingue le nombre de trimestres réellement réalisés du nombre de trimestres exigibles (172 pour les personnes nées depuis le 1er janvier 1968).

Parmi les trimestres cumulés, on compte ceux travaillés (jusqu’à quatre trimestres par an au maximum) mais également ceux durant lesquels le salarié a cotisé à l’assurance retraite sans travailler : périodes de maladie, de maternité, de chômage, de service national…

Il est également possible de bénéficier de trimestres supplémentaires, notamment du fait de la naissance ou de l’adoption d’un enfant (quatre trimestres au titre de la maternité, quatre trimestres au titre de l’éducation).

Si un salarié n’a pas acquis l’ensemble des trimestres requis lorsqu’il prend sa retraite, celle-ci sera calculée au prorata des trimestres réalisés par rapport à ceux requis.

Régime complémentaire de retraite : cotisations, points et calcul des pensions

Jusqu’en 2019, deux régimes complémentaires co-existaient : l’Agirc pour les salariés cadres et l’Arrco pour les non-cadres. Depuis, les deux entités ont fusionné pour former l’Agirc-Arrco qui régit la majorité des retraites complémentaires des salariés.

Le régime complémentaire repose sur des cotisations obligatoires (salariales et patronales) converties en points de retraite qui donneront droit à une pension complémentaire qui s’ajoutera à la retraite de base.

Les points engrangés par le salarié tout au long de sa carrière sont inscrits sur son compte individuel de points de retraite.

Deux tranches de cotisation existent :

la tranche 1, jusqu’à 47 100 euros de rémunération annuelle, est soumise à une cotisation de 7,87 % (part salariale de 3,15 % et part patronale de 4,72 %) ;
la tranche 2, de 47 100 euros à 376 800 euros de rémunération annuelle, est soumise à une cotisation de 21,59 % (part salariale de 8,64 % et part patronale de 12,95 %).

Les points de retraite sont ensuite calculés selon deux taux applicables (toujours en fonction de ces deux tranches) et le prix du point de retraite (ou salaire de référence).

pour la tranche 1, le taux est de 6,20 % ;
pour la tranche 2, le taux est de 17 % ;
le prix du point de retraite, en 2025, est fixé à 20,1877 euros.

La formule de calcul est la suivante : (Rémunération annuelle X taux de calcul des points) / prix d’achat du point.

Exemple :

Un salarié perçoit en 2025 une rémunération annuelle de 80 000 euros.

Les cotisations (salariales et patronales) s’élèveront à :

tranche 1 : 47 100 € X 7,87 % = 3 706,77 €
tranche 2 : (80 000 – 47 100 €) X 21,59 % = 7 103,11 €
Total des cotisations : 3 706,77 + 7 103,11 = 10 809,88 euros.

Le nombre de points acquis équivalent s’élèvera à :

tranche 1 : (47 100 € X 6,20 %) / 20,1877 = 144 points
tranche 2 : (80 000 – 47 100 €) X 17 % / 20,1877 = 277,05 points
Total des points acquis en 2025 : 144 + 277,05 = 421,05 points.

Comme pour le régime de base, certaines périodes non travaillées donnent tout de même lieu à l’attribution de points. C’est par exemple le cas des périodes d’arrêt de travail de 60 jours consécutifs et plus (maladie, maternité, accident du travail…), de certaines périodes de chômage, de certaines périodes d’inactivité dues aux difficultés économiques de l’entreprise ou lors de certains congés (parental, solidarité familiale, proche aidant).

Enfin, de la même façon qu’il est possible de racheter des trimestres dans le régime de base, un salarié peut procéder au rachat des points de retraite correspondant à ses années d’études supérieures ou à ses années incomplètes.

Retraite supplémentaire : les avantages du Plan Épargne Retraite

À côté des régimes de retraite obligatoires (de base et complémentaire), le salarié peut mettre en place des solutions d’épargne pour disposer d’un complément de revenu au moment de sa retraite.

Depuis la Loi Pacte de 2019, ces solutions, désignées sous le terme de retraite supplémentaire ou de retraite surcomplémentaire, sont regroupées dans les différentes versions du Plan Épargne Retraite (PER).

Le PER existe sous trois formes dont deux prennent place dans le cadre de l’entreprise :

le PER d’entreprise collectif est alimenté par des versements volontaires, des abondements de l’employeur ou des dispositifs d’épargne (intéressement, participation) ;
le PER d’entreprise obligatoire, dans les entreprises ayant mis en place un régime de retraite complémentaire obligatoire, est alimenté par des cotisations automatiquement prélevées sur la rémunération.

Le troisième, le PER individuel, est ouvert à tous. Il permet de constituer une épargne dont le titulaire pourra disposer, au moment de la retraite, sous la forme d’une rente, d’un capital ou d’un panachage des deux. Et il présente un autre avantage : la possibilité de déduire ses versements, l’année où ils sont réalisés, de son revenu imposable.

Pour garantir le maintien de votre niveau de vie à la retraite, n’hésitez pas à interroger votre conseiller Banque Populaire : il pourra vous présenter les solutions les plus adaptées à vos attentes et à votre situation.

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Les réponses à vos questions

: Dans l’absolu, chacun est libre de cesser de travailler quand il le souhaite. La vraie question est de savoir jusqu’à quel âge il faut travailler pour percevoir une pension de retraite à taux plein.

Plusieurs paramètres sont alors à prendre en compte : l’année de naissance du salarié (l’âge légal de départ à la retraite recule progressivement avec le temps), le nombre de trimestres exigible et le nombre de trimestres réellement cumulés.

À titre indicatif, à l’heure actuelle, les personnes nées après la 1er janvier 1968 peuvent prétendre à une retraite à taux plein en travaillant jusqu’à 64 ans en ayant cumulé 172 trimestres.
: La retraite complémentaire des salariés du secteur privé est gérée par l’Agirc-Arrco.

Il s’agit d’un système obligatoire de retraite par points : les cotisations (salariales et patronales) sont prélevées sur les rémunérations tout au long de la carrière et converties en points retraite.

Lorsque le salarié prend sa retraite, les points cumulés pendant les années d’activité sont à nouveau convertis, cette fois en pension de retraite.

Cette pension complémentaire vient s’ajouter à la pension de base délivrée par l’Assurance retraite.
: Pour optimiser votre retraite, assurez-vous d’abord d’obtenir une pension à taux plein.
Pour cela, il vous faudra travailler jusqu’à l’âge légal de départ en retraite qui correspond à votre situation (selon votre année de naissance, notamment) et cumuler le nombre de trimestres exigible.

Vous pouvez ensuite compenser certains manques, notamment en rachetant des trimestres ou des points de retraite.

Enfin, pour garantir le maintien de votre niveau de vie, vous pouvez recourir à la retraite supplémentaire : en ouvrant un PER, vous constituez une épargne dont vous pourrez disposer, à la retraite, sous la forme d’un capital, d’une rente ou d’un panachage des deux.
: Oui. Les deux régimes sont obligatoires, obéissent au même principe de répartition et génèrent des pensions de retraites cumulables.

La retraite de base relève de la Sécurité sociale alors que c’est l’Agirc-Arrco qui gère la retraite complémentaire des salariés du secteur privé.