L’affacturage

C’est le mode d’affacturage utilisé par les PME. Cette solution est adaptée aux petites structures, aux start-ups et aux entreprises en croissance. Elle propose quatre services complémentaires : rachat des factures, gestion des factures, une assurance contre les factures impayées et l’indemnisation de ces dernières. Tout est délégué au factor.

Il s’agit d’une solution adaptée aux entreprises qui veulent augmenter leur trésorerie et gérer leurs factures clients. Ainsi, l’entreprise maintient sa relation directe avec ses clients et réduit le coût de l’affacturage. Toutefois, il est indispensable d’avoir un fonds de garantie compris dans le contrat d’affacturage ou de souscrire à une assurance-crédit entreprise. Cela permet à la société d’affacturage d’être indemnisée en cas d’impayés.

Cette solution est adaptée aux grandes entreprises qui ont une bonne gestion interne du poste clients. Le contrat d’affacturage et la cession des factures sont transparents pour les clients. Un compte bancaire commun au nom de l’entreprise est ouvert pour la société d’affacturage et l’entreprise afin d’encaisser les paiements. La gestion des factures est assurée par l’entreprise, elle-même, pour garder la transparence sur l’existence d’un factor. L’assurance-crédit reste essentielle.

Cette solution d’affacturage est sans engagement pour l’entreprise. Elle peut céder certaines de ses factures au factor pour libérer ponctuellement de la trésorerie. Un coût d’affacturage est facturé pour chacune d’entre elles, ce qui peut s’avérer être très coûteux.

Cette offre est destinée aux entreprises internationales. Les créances clients sont rachetées par l’affacturage export afin que ce dernier puisse recevoir les paiements des clients étrangers. Les délais de paiement accordés aux clients sont alors plus longs et il existe une possibilité de se protéger des fluctuations du taux de change.

L’affacturage sans recours est destiné aux sociétés cotées en bourse ou à des filiales de groupes étrangers. Une fois que la créance client est cédée à la société d’affacturage, elle ne peut plus être réclamée à l’entreprise. Le risque d’impayés est endossé à 100% par le factor.

L’affacturage inversé est une solution de financement qui permet aux entreprises de payer, de manière anticipée, les fournisseurs.

Les fournisseurs peuvent également, de leur propre gré, demander le paiement anticipé des factures à la société d’affacturage. L’entreprise, de son côté, devra payer les factures concernées au factor à la date d’échéance indiquée. Il en découle de meilleures relations entre l’entreprise et les fournisseurs et les risques de perturbations de la chaîne d’approvisionnement sont réduits.