Synthèses, le magazine dédié à la Gestion Privée de la Banque Populaire

Vous souhaitez bénéficier des éclairages d'experts sur les problématiques patrimoniales actuelles ? Découvrez l'ensemble des publications de la Gestion Privée Banque Populaire pour vous guider dans vos projets patrimoniaux.

Recevoir la newsletter Synthèses, le magazine dédié à la Gestion Privée de la Banque Populaire

S’abonner

Souscrire une assurance vie

femme homme couple

PEA, PER, assurance vie

Vous cherchez à bénéficier de revenus réguliers pour votre future retraite, à investir sur les marchés financiers, à préparer la transmission de votre patrimoine ? Découvrez les spécificités de ces trois produits selon chaque objectif.

homme téléphone bureau ordinateur plante

PERi et Perco au cœur de la stratégie patrimoniale de l’entrepreneur

Des solutions existent qui permettent au chef d’entreprise non salarié de minimiser le coût de sa rémunération et d’atténuer la pression fiscale de son foyer.

homme femme couple tablette

Les avantages de l’assurance vie après 70 ans

Contrairement aux idées reçues, souscrire ou opérer des versements sur un contrat d’assurance vie après 70 ans présente certains avantages. Claude Portal-Bieliczky, ingénieur patrimonial à Banque Populaire Auvergne Rhône-Alpes, explique en quoi ce produit reste une solution patrimoniale à considérer même après cet âge.

Assurance vie et couple : attention aux fonds communs

Les couples mariés sous le régime de la communauté réduite aux acquêts doivent être attentifs à l’origine des fonds qu’ils versent sur leur contrat d’assurance vie et à la présomption de communauté.

femme agée retraite

Assurance vie : des droits limités pour le tuteur

La Cour de cassation estime que le tuteur ne peut verser de primes sur un contrat d’assurance vie d’un majeur protégé sans autorisation du conseil de famille ou, à défaut, du juge des contentieux de la protection.

L’assurance vie cosouscrite par des époux communs

L’assurance vie cosouscrite par des époux communs en biens avec dénouement au second décès est un actif de la communauté.

deux femme d'age mure discutant sur le rebord d'une fenetre

Pourquoi démembrer la clause bénéficiaire ?

En démembrant la clause bénéficiaire de son contrat d’assurance vie, un souscripteur peut favoriser son conjoint survivant sans pour autant pénaliser ses enfants dès lors que quelques précautions sont prises.

homme et femme mures souriant assis canapé

Assurance vie : pensez à réviser régulièrement les clauses bénéficiaires

Le souscripteur doit s’assurer régulièrement que la ou les clauses bénéficiaires de son ou ses contrats répondent toujours à ses intentions patrimoniales et à son environnement familial.

L’assurance vie l’emporte sur le testament

La modification de la désignation du bénéficiaire d’un contrat d’assurance vie ne nécessite pas de respecter un parallélisme des formes entre la désignation initiale et sa modification.

2 hommes professionnels parlant et regardant les immeuble

Peut-on désigner une personne morale bénéficiaire d’un contrat d’assurance vie ?

Personne physique, personne morale ? Posez-vous la question au moment de désigner les bénéficiaires de votre assurance-vie.

jeune homme souriant concentré tablette

L’administration fiscale peut-elle saisir un contrat d’assurance vie ?

L’administration fiscale peut opérer des saisies sur les contrats dits rachetables, une procédure qui provoque le rachat forcé du contrat d’assurance vie. Seule exception à cette règle : lorsque le contrat a été accepté par le bénéficiaire.

Le bénéficiaire peut-il renoncer au bénéfice d’un contrat ?

Le bénéficiaire d’un contrat d’assurance vie est détenteur d’un droit propre et direct à l’encontre de l’assureur.

Dynamiser son épargne financière

homme graphique présentation réunion

Inflation : quels secteurs privilégier ?

Dans un environnement d’inflation durable, les investisseurs devraient davantage considérer les sociétés situées en amont de la chaîne de production ou disposant d’un fort pouvoir de négociation, ainsi que les actifs réels comme l’immobilier.

En savoir plus

femme homme bureau ordinateur entreprise

Volatilité des marchés : pourquoi recourir à la gestion sous mandat ?

Le contexte économique et géopolitique rend difficile la gestion des actifs financiers. Hervé Renard, directeur JPM Gestion d’actifs (Banque Populaire du Nord), nous explique pourquoi la gestion déléguée trouve tout son sens dans cet environnement.

employé salariés bureaux femme homme

Le PEA, un outil patrimonial polyvalent

De par les différents aménagements apportés par la loi Pacte, le PEA est à (re)découvrir et a toute sa place dans une stratégie patrimoniale optimale.

Private equity : des atouts aux origines d’un succès grandissant

Positionnée sur le non-coté et participant à l’essor et au renouvellement du tissu économique, la classe d’actifs du capital-investissement présente d’indéniables qualités et a fait montre d’une résilience certaine lors des récentes crises.

immeubles arbres ville

Fonds responsables : des règles communes pour mieux informer les investisseurs

Celina Vazquez Ibanez, directrice Marketing, Communication et Expérience client chez Natixis Investment Managers, explicite les nouvelles obligations qui se mettent en place pour mieux encadrer le développement de la finance durable.

grue construction travaux bâtiment

Et si vous investissiez dans l’économie du sport ?

Devenu une nouvelle classe d’actifs, le sport offre une croissance future forte et durable grâce à la fois au développement de la pratique sportive dans le monde et à l’engouement pour les évènements sportifs.

Portrait d'une femme d'affaires mature et confiante travaillant dans un bureau moderne

Promouvoir la mixité dans les entreprises grâce à l’investissement

Soliane Varlet, gérante du fonds Mirova Women Leaders Equity, explique en quoi l’égalité femmes-hommes est source de performance financière et sociale.

ville building vue plongée arbre

Accompagner les sociétés créatrices d’emplois en France

Les conséquences économiques et sociales de la crise sanitaire seront durables, notamment sur le marché de l’emploi.

Le capital investissement comme soutien aux PME

Malgré un choc économique sans précédent, les PME ont fait preuve de résilience, grâce notamment à diverses aides. Mais à terme, certaines pourraient avoir besoin de renforcer leurs fonds propres.

Investir dans l’immobilier

femme homme bâtiment rue

L’encadrement des loyers en pratique

Les propriétaires doivent désormais composer avec le plafonnement des loyers des baux d’habitation. En validant le dispositif parisien, le Conseil d’État donne un feu vert de principe.

hommes femme bureau construction

L’indispensable rénovation énergétique des logements

Poussés par une réglementation de plus en plus contraignante, les propriétaires-bailleurs n’ont d’autre choix que d’améliorer la performance énergétique de leurs biens. Seule condition, à terme, pour pouvoir les louer et bonifier leur prix de vente.

femme homme couple maison jardin

Résidence secondaire : bien mesurer le coût fiscal de son investissement

Le relèvement des taxes locales décidé par certaines communes victimes de pénuries de logement et la taxation des plus-values de cession sont à prendre en compte dans la décision d’investissement.

vitres bureaux immeuble arbre rue

Immobilier de bureaux : pourquoi garde-t-il les faveurs des investisseurs ?

Le segment de marché de l’immobilier d’entreprise connaît un regain de dynamisme depuis la seconde partie de 2021. La pandémie actuelle est aussi l’occasion d’accélérer sa mutation dans ses usages et attentes.

Vue sur la rue de l'élégante façade d'un immeuble ancien dans un quartier résidentiel de Paris. Photo de style vintage

Locations touristiques : la justice valide les règles de compensation

La justice française valide la réglementation mise en place par la Ville de Paris pour limiter les locations touristiques de courte durée de type Airbnb.

don_immobilier_en-nue-propriété

Investir en nue-propriété pour profiter d’une réduction sur le prix d’acquisition

L’investissement en actifs immobiliers peut répondre à de multiples objectifs patrimoniaux allant au-delà des usages classiques. Des stratégies d’acquisition immobilière permettent en effet de concrétiser des projets plus spécifiques.

Investir dans un bien meublé pour profiter de régimes fiscaux avantageux

La location meublée consiste à louer un ou plusieurs logements avec le mobilier suffisant permettant à un locataire de l’habiter avec ses seuls effets personnels.

jeune étudiante souriante assise dans appartement

Résidence principale détenue par une SCI, quelle règle d’abattement ?

Depuis le 1er janvier 2019, lorsque la résidence principale est détenue en nom propre, le propriétaire bénéficie d’un abattement de 30% sur la valeur du bien, ce qui lui permet de réduire le montant de l’impôt dû.

Vente d’un bien immobilier à une SCI

Comment réussir un bon OBO ?

Vous protéger

assemblée national bâtiment drapeaux

Pouvoir d’achat, point sur les dernières mesures

Le Parlement a adopté cet été un paquet de mesures visant à atténuer les effets de la hausse des prix à la consommation sur le budget des ménages.

homme bureau ordinateur

Indépendants : votre patrimoine personnel mieux protégé

Les entrepreneurs indépendants bénéficient désormais d’une protection automatique de leur patrimoine personnel, qu’il s’agisse des biens immobiliers ou mobiliers.

femme homme couple plage

Impact du régime matrimonial sur la carrière du chef d’entreprise

Protéger le couple des dettes contractées par le chef d’entreprise dans sa vie professionnelle tout en partageant les richesses, l’équilibre peut être trouvé avec un régime matrimonial adapté et des solutions assurantielles pensées sur mesure.

L’imprévoyance, un enjeu sociétal

S’il apparaît naturel et ancré dans les habitudes de s’assurer pour prévenir les risques de sinistre sur une maison ou une voiture, ça l’est paradoxalement moins lorsqu’il s’agit d’anticiper certaines situations difficiles, voire tragiques, comme le décès, l’incapacité de travail, l’invalidité, le handicap d’un enfant, la dépendance et l’aidance.

Préparer sa retraite

homme costume café bureau ordinateur

PER assurance et PER compte-titres : des différences complémentaires

Malgré de nombreux points communs, le PER assurance et le PER compte-titres ne répondent pas forcément aux mêmes besoins. Passage en revue des principales différences entre ces deux enveloppes par Marc Thomas-Marotel, responsable de l’Ingénierie patrimoniale chez BPCE Vie.

homme costume employé bureau

Réforme de l’ex retraite chapeau : les nouveaux régimes d’entreprise à droits certains

Remis au goût du jour par sa refonte dans le cadre de la loi Pacte, le dispositif « article 39 » est à considérer pour compenser la baisse progressive, au gré des réformes des retraites successives, du taux de remplacement dont bénéficient les chefs d’entreprise ou cadres dirigeants.

homme bureau ordinateur gestion privée tasse

Epargne retraite : comment retrouver vos contrats en déshérence ?

Une loi renforce les obligations d’information des assurés sur les contrats d’épargne retraite et facilite la recherche de ces produits dont un décret en précise la liste.

Protéger ceux qui vous sont chers

Avantage matrimonial : la clause du preciput

Tout savoir sur la clause de préciput pour protéger son conjoint.

deux femme d'age mure discutant sur le rebord d'une fenetre

Pourquoi démembrer la clause bénéficiaire ?

En démembrant la clause bénéficiaire de son contrat d’assurance vie, un souscripteur peut favoriser son conjoint survivant sans pour autant pénaliser ses enfants dès lors que quelques précautions sont prises.

Intérêt de la donation au dernier vivant

Intérêt de la donation au dernier vivant

Donation au dernier vivant : quels avantages pour le conjoint en présence d’enfants du défunt ?​

Donations entre époux

Donations entre époux : sont-elles définitives ?

Aider ses enfants : de nombreuses solutions

Prêt d’argent, donation : les moyens d’aider ses enfants sont nombreux. Les parents peuvent faire évoluer leur choix au gré des besoins et moyens de chacun et du contexte familial.

Un couple d'affaires heureux est parvenu à un accord avec son agent au bureau.

Transmission à titre gratuit : le contrat de capitalisation retrouve de l’attrait

Si le contrat de capitalisation présente de nombreuses similitudes avec celui d’assurance vie, l’administration fiscale a apporté une précision sur le traitement des plus-values après une succession ou une donation.

Le cas du chef d’entreprise

homme femme tablette entreprise

Les pactes Dutreil mieux sécurisés

Les donations et successions d’entreprise bénéficient d’un cadre fiscal incitatif, modifié en 2019 et précisé en décembre 2021 par l’administration fiscale. Jean-François Desbuquois, avocat et directeur du département Droit du patrimoine du cabinet Fidal, en présente les principales évolutions.

hommes poignée de main salariés dirigeants

Cession d’entreprise et retraite : une incitation fiscale aménagée

Les dirigeants de société qui font coïncider leur départ en retraite et la cession de leur entreprise peuvent bénéficier d’un abattement fixe de 500 000 euros sur leur plus-value. Cette incitation fiscale a été aménagée par la loi de finances pour 2022.

femme homme couple plage

Impact du régime matrimonial sur la carrière du chef d’entreprise

Protéger le couple des dettes contractées par le chef d’entreprise dans sa vie professionnelle tout en partageant les richesses, l’équilibre peut être trouvé avec un régime matrimonial adapté et des solutions assurantielles pensées sur mesure.

2 salariés discutant dans un bureau

Pacte Dutreil et entreprises individuelles

Bon nombre d’entreprises individuelles disposent de liquidités significatives. Lorsque ces dernières excèdent les charges courantes d’exploitation, elles sortent du champ d’exonération d’un pacte Dutreil. Explications.

Piloter et réduire votre impôt sur le revenu

femme homme bureau ordinateur

Investissez dans une PME et bénéficiez d’une réduction d’impôt de 25 %

Un décret du 16 mars 2022 fixe la période et les modalités d’application du dispositif « Madelin » ou « IR-PME » pour les investissements réalisés en 2022.

assemblée nationale drapeaux france europe

Que retenir des lois de finances et de financement de la sécurité sociale pour 2022 ?

Sans grande réforme fiscale, la loi de finances pour 2022 apporte toutefois son lot de prorogations, d’ajustements, de corrections et de modifications, dont la traduction du volet fiscal du plan « Indépendants ». De même, la loi de financement de la sécurité sociale actualise notamment le statut du conjoint collaborateur du chef d’entreprise.

Comptes bancaires à l’étranger : les risques d’une non-déclaration

Les contribuables ont l’obligation de déclarer les avoirs détenus sur des comptes bancaires à l’étranger. Si, au cours de l’année, le montant déposé sur ces comptes dépasse globalement 50 000 euros, le fisc a dix ans pour réclamer les impôts non versés, contre trois ans auparavant.

Le démembrement de propriété passe-t-il facilement les frontières ?

Le démembrement de propriété, « quasi-institution » en droit interne français, peut être remis en cause ou voir ses effets inopérants en cas de situation présentant un élément d’extranéité. Des questions de droit international privé ainsi que de fiscalité internationale rentrent en compte.

Expatriés : exonération de la plus-value fiscale

Jusqu’à la loi de finances pour 2019, l’exonération de la plus-value de cession de la résidence principale était réservée au contribuable ayant la qualité de résident fiscal français au moment de la vente.

couple souriant sur un bateau

Le couple au sens de l’impôt sur la fortune immobilière

Peut-on être imposé séparément quand on vit sous le même toit ?

Le rescrit fiscal : définition et pratique

La procédure de rescrit est une demande de prise de position formelle de l’administration fiscale sur une situation de fait.

Abus de droit fiscal

Qu’est-ce que l’abus de droit à but « principalement fiscal » ?

Transmettre de façon structurée

femme homme enfant famille

Comment financer les études de ses enfants ?

Les études supérieures des enfants constituent un projet d’envergure qui s’anticipe longtemps à l’avance. Selon la constitution du patrimoine et les efforts de préparation, plusieurs stratégies peuvent être envisagées.

enfants femmes hommes famille foret

Pourquoi faut-il préparer sa succession ?

Répartir ses biens entre ses héritiers, protéger le conjoint survivant, le partenaire de Pacs ou le concubin, réduire le coût des droits de succession : de nombreuses raisons invitent à planifier la transmission de son patrimoine.

Grand pere serrant sa petite fille dans ses bras

Le pacte adjoint, quels avantages ?

La réponse de votre expert Marc THOMAS-MAROTEL Natixis Assurances.

groupe réunion travaille deux homme une femme

Dons familiaux, pour encourager la création et le développement des PME

Afin de faciliter le rebond économique et soutenir les petites et moyennes entreprises, les autorités ont introduit un nouveau dispositif d’exonération temporaire pour les dons familiaux d’argent.

Homme d'age mur barbu travaillant sur son ordinateur avec un cafe

Fiscalité des donations et successions

La transmission d’un patrimoine s’effectue selon les dispositions légales ou conventionnelles, de son vivant, par donation(s), ou par décès, dans le cadre d’une succession.

Aider vos proches

hommes employé professionnels dirigeants

Don familial de sommes d’argent : quelle exonération ?

Visé à l’article 790G du CGI, le don familial de sommes d’argent, communément appelé « don Sarkozy », était à l’origine une mesure temporaire qui a été prorogée deux fois avant d’être pérennisée (il n’existe plus de date limite).

Présent d’usage : est-ce une donation ?

Le présent d’usage est un cadeau remis à un proche à l’occasion d’un événement particulier (anniversaire, mariage, naissance…) et reconnu par l’usage ou en accord avec la tradition familiale.

Transmission : peut-on privilégier un enfant ?

Lorsqu’il s’agit de transmission, la seule obligation est de respecter la part de réserve héréditaire destinée à chacun des enfants.

femme senior regardant par la fenetre tenant une tasse de cafe

Immobilier : le démembrement, solution pour aider un enfant

Propriétaire d’un bien immobilier : comment aider son enfant grâce au démembrement de propriété ?